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湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告正文
证券代码：000821 证券简称：京山轻机 公告编号：2019-78
湖北京山轻工机械股份有限公司
2019 年第三季度报告正文
湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告正文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李健、主管会计工作负责人曾涛及会计机构负责人(会计主管人员)曾国华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 5,302,169,806.35 5,216,123,885.93 1.65%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,910,033,398.60 2,821,661,357.37 3.13%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业收入（元） 538,657,204.75 2.14% 1,669,303,041.96 -2.21%
归属于上市公司股东的净利润（元） 12,722,454.88 -73.80% 142,398,836.52 -46.97%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
29,731,284.34 -33.80% 110,147,274.53 -17.40%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -162,391,559.60 -479.36%
基本每股收益（元/股） 0.02 -77.78% 0.27 -46.00%
稀释每股收益（元/股） 0.02 -77.78% 0.27 -46.00%
加权平均净资产收益率 0.44% -1.22% 5.05% -8.31%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
主要是处置闲置及报废固定资
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,518,082.31
产收益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
11,114,916.68 主要是收到的政府补助。
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
主要是公司持有的股票天风证
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 24,662,727.53
券股价上涨。
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,173,200.94
减：所得税影响额 5,980,555.53
少数股东权益影响额（税后） 1,236,809.94
合计 32,251,561.99 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 36,252报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况
持股 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量
比例 件的股份数量 股份状态 数量
京山京源科技投资有限公司 境内非国有法人 16.89% 90,932,166 3,703,706质押 50,531,295
祖国良 境内自然人 9.46% 50,914,285 50,914,285
王伟 境内自然人 7.73% 41,583,721 31,187,791质押 29,780,000
京山京源－华创证券－19 京源 E1
境内非国有法人 7.25% 39,000,000 0
担保及信托财产专户
天风证券－光大银行－证券行业
支持民企发展系列之天风证券1 境内非国有法人 2.91% 15,664,628 0
号集合资产管理计划
叶兴华 境内自然人 2.53% 13,599,840 0质押 7,630,000
湖北京山轻工机械股份有限公司
境内非国有法人 1.72% 9,259,557 0
－第二期员工持股计划
京山轻机控股有限公司 境内非国有法人 1.58% 8,482,900 0质押 7,000,000
京山县京诚投资开发有限公司 国有法人 1.57% 8,435,858 0质押 8,435,858
#王学峰 境内自然人 1.36% 7,297,081 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
京山京源科技投资有限公司 87,228,460人民币普通股 87,228,460
京山京源－华创证券－19京源E1担保及信托财产专户 39,000,000人民币普通股 39,000,000
天风证券－光大银行－证券行业支持民企发展系列之天
15,664,628人民币普通股 15,664,628
风证券 1 号集合资产管理计划
叶兴华 13,599,840人民币普通股 13,599,840
王伟 10,395,930人民币普通股 10,395,930
湖北京山轻工机械股份有限公司－第二期员工持股计划 9,259,557人民币普通股 9,259,557
京山轻机控股有限公司 8,482,900人民币普通股 8,482,900
京山县京诚投资开发有限公司 8,435,858人民币普通股 8,435,858
#王学峰 7,297,081人民币普通股 7,297,081
#李伟 6,790,548人民币普通股 6,790,548
1.上述前 10 名股东中，京山京源科技投资有限公司是京山轻机控股有限公司的全资子公司，京山上述股东关联关系或一
京源科技投资有限公司因非公开发行可交换公司债券，将其持有的 3900 万股登记京山京源－华致行动的说明
创证券－19 京源 E1 担保及信托财产专户，京山京源科技投资有限公司、京山京源－华创证券－湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告正文
19 京源 E1 担保及信托财产专户和京山轻机控股有限公司为一致行动人，京山京源科技投资有限公司、京山京源－华创证券－19 京源 E1 担保及信托财产专户和京山轻机控股有限公司与其他股东不存在关联关系或一致行动人；
2.王伟先生和叶兴华女士原来是夫妻关系，系一致行动人，现已解除一致行动关系；
3.未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融 前 10 名无限售条件股东中，股东#王学峰通过信用账户持股数量为 7,297,081 股；股东#李伟通过券业务情况说明（如有） 信用账户持股数量为 6,790,548 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年4月25日召开九届董事会第二十二次会议，于2019年5月17日召开2018年度股东大会，审议通过了《湖北京山轻工机械股份有限公司第二期员工持股计划（草案）》及摘要相关议案，公司第二期员工持股计划股票来源为公司回购专用账户回购的股份，第二期员工持股计划按照公司回购股份均价8.289元/股的6折4.97元/股通过非交易过户的方式受让公司回购的股票
根据公司第二期员工持股计划，本次员工持股计划通过非交易过户等法律法规允许的方式获得公司回购专用证券账户所持有的公司股票共计9,259,557股，购买价格为4.97元/股。2019年7月23日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司下发的《证券过户登记确认书》，公司的“湖北京山轻工机械股份有限公司回购专用证券账户”所持有的公司股票已于2019年7月23日非交易过户至“湖北京山轻工机械股份有限公司-第二期员工持股计划”，过户股数为9,259,557股。
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重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮员工持股计划过户 2019年07月24日 资讯网ttp://www.cninfo.com.cn）公告的《关于第二期员工持股计划
非交易过户完成的公告》（公告编号 2019-62）
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权
本期公
益的累
证券品证券代证券简最初投会计计期初账允价值 本期购本期出报告期期末账会计核资金来
计公允
种 码 称 资成本量模式面价值变动损 买金额售金额 损益 面价值算科目 源
价值变
益
动
交易性
境内外 天风证 15,751,公允价 65,889,24,959, 24,959,90,848,
601162 0.00 0.00 0.00 金融资自有
股票 券 999.45值计量 165.30 619.60 619.60 784.90
产
15,751, 65,889,24,959, 24,959,90,848,
合计 -- 0.00 0.00 0.00 -- --
999.45 165.30 619.60 619.60 784.90
证券投资审批董事会公告
披露日期
证券投资审批股东会公告
披露日期（如有)
五、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
其他类 自有资金 12,000 12,000 0
合计 12,000 12,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
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六、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投
计提减
衍生品 衍生品 资金额
是否 期初报告期报告期值准备 报告期
投资操关联 衍生品投投资初 期末投占公司
关联 起始日期终止日期投资内购入内售出 金额 实际损
作方名关系 资类型 始投资 资金额报告期
交易 金额 金额 金额 （如 益金额
称 金额 末净资
有）
产比例
2019 年 02 月 2019 年 12
浙商银行非 否 美元期权 2,683.24 0 2,683.24 0 0 2,683.24 0.95% -133.44
28日 月27日
USD/EUR
2019 年 03 月 2019 年 04
浙商银行非 否 掉期交易/美 1,205.23 0 1,205.23 1,205.23 0 0 0.00% 4.28
27日 月12日
元远期结汇
2019 年 04 月 2019 年 04
浙商银行非 否 美元期权 671.93 0 671.93 671.93 0 0 0.00% 0
02日 月30日
美元远期结 2019年04月2019年06
浙商银行非 否 671.93 0 671.93 671.93 0 0 0.00% -14.37
汇 02日 月13日
USD/EUR
2019 年 05 月 2019 年 05
浙商银行非 否 掉期交易/美 538.75 0 538.75 538.75 0 0 0.00% 10.02
10日 月21日
元远期结汇
合计 5,771.08 -- -- 0 5,771.08 3,087.84 0 2,683.24 0.95% -133.51
开展外汇衍生品业务，公司将根据与金融机构签订的协议缴纳一定比例的保证金，该保证衍生品投资资金来源
金使用公司的自有资金或抵减金融机构对公司的授信额度。
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告披
2019 年 08 月 22 日
露日期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披
露日期（如有)
衍生品投资的风险分析：1.市场风险。保值型衍生品投资合约汇率与到期日实际汇率的差异将产生投资损益；在保值型衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于投资损益。2.流动性风险。保值型衍生品以公司外汇收支预算为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减少到期日现金流需求。3.履约风险。公司衍生品投资交易对手均为信用良好且报告期衍生品持仓的风险分析 与公司已建立长期业务往来的银行，基本不存在履约风险。4.其它风险。在开展业务时，
及控制措施说明（包括但不限于 如操作人员未按规定程序进行衍生品投资操作或未充分理解衍生品信息，将带来操作风市场风险、流动性风险、信用风 险；如交易合同条款的不明确，将可能面临法律风险。衍生品投资风险管理策略：1.公司险、操作风险、法律风险等） 开展的衍生品投资以减少汇率波动对公司影响为目的，禁止任何风险投机行为；公司衍生
品投资额不得超过经董事会或股东大会批准的授权额度上限；公司不得进行带有杠杆的衍
生品投资。2.公司投资工作小组在衍生品投资前需进行衍生品投资风险分析，并拟定投资方案（包括投资品种、期限、金额、交易银行等）和可行性分析报告提交公司风险管理委员会予以风险审核，最终经财务总监审批后予以执行。3.公司衍生品投资合约由投资工作小组提交财务总监审批后予以执行。4.公司与交易银行签订条款准确清晰的合约，严格执湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告正文
行风险管理制度，以防范法律风险。5.公司成立衍生品项目风险管理委员会，并由其跟踪衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估已投资衍生品的风险敞口变化情况，并定期向董事会审计委员会报告，如发现异常情况及时上报董事会审计委员会，提示投资工作小组执行应急措施。6.公司内部审计部门定期对衍生品投资进行合规性审计。
据会计准则的要求对远期结汇产品，在每个资产负债表日据银行提供的估值和约定的远期结汇价间的差额来调整公允价值变动损益。截止 2019 年 9 月 30 日，帐上确认的投资收益已投资衍生品报告期内市场价 为-133.51万元。其中：浙商400万美元期权产品，交割日2019年12月27日，2019
格或产品公允价值变动的情况， 年 9 月 30 日确认投资收益为-133.44 万元。 浙商 180 万掉期+美元远期结汇，交割日 2019对衍生品公允价值的分析应披 年4月12日，2019年9月30日确认投资收益为4.28万元。浙商100万美元期权，交
露具体使用的方法及相关假设 割日2019年4月30日，2019年9月30日确认投资收益为0万元。浙商100万美元期
与参数的设定 权，交割日2019年6月13日，2019年9月30日确认投资收益为-14.37万元。浙商80
万掉期+美元远期结汇，交割日 2018 年 5 月 21 日，2019 年 9 月 30 日确认投资收益为 10.02万元。
报告期公司衍生品的会计政策
及会计核算具体原则与上一报
没有发生重大变化。
告期相比是否发生重大变化的
说明
鉴于公司及控股子公司国际业务的持续发展，外汇收入不断增长，为降低外汇业务的汇率风险，通过有效的金融衍生工具锁定汇兑成本，有利于增强公司财务稳定性，提高公司竞独立董事对公司衍生品投资及
争力。公司已为外汇衍生品交易业务进行了严格的内部评估，建立了相应的监管机制。我风险控制情况的专项意见
们认为公司开展的外汇衍生品交易业务与日常经营需求紧密相关，风险可控，符合有关法律、法规的有关规定。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
董事长：李健
湖北京山轻工机械股份有限公司
董 事 会
二○一九年十月三十日