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国泰君安证券股份有限公司
    内部控制审计报告
    2024年 12月 31日KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所
    8th Floor KPMG Tower (特殊普通合伙)
    Oriental Plaza 中国北京
    1 East Chang An Avenue 东长安街 1号
    Beijing 100738 东方广场毕马威大楼 8层
    China 邮政编码:100738
    Telephone +86 (10) 8508 5000 电话 +86 (10) 8508 5000
    Fax +86 (10) 8518 5111 传真 +86 (10) 8518 5111
    Internet kpmg.com/cn 网址 kpmg.com/cn内部控制审计报告毕马威华振审字第2500668号
    国泰君安证券股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了国泰君安证券股份有限公司（以下简称“贵公司”）2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
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    KPMG Huazhen LLP a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙 ) — 中国合伙制会计
    partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司 (英国私营担保有限公organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。
    KPMG International Limited a private English company
    limited by guarantee.